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河池市林业局关于对《审计报告》整改情况的汇报

2019-10-08 12:14     来源:河池市林业局
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河池市审计局:

根据贵单位对我局进行的2018年度预算执行和决算草案审计的《审计报告》(河审企报〔2019〕18号)中指出存在的问题,我局高度重视审计问题整改工作,组织专门工作人员积极开展整改工作,现将整改情况报告如下:

一、关于“应缴未缴国库款14950.19元”的问题

整改情况:针对这一问题,经我局认真排查,14950.19元中,其中14502元是都安县林业局2016年8月缴入我局汇缴户的森林植物检疫费,根据财税〔2015〕102号文件规定,森林植物检疫费已于2015年11月1日起停征,都安林业上缴的为停征之前已收欠缴市级部分。当时市财政局非税科已关闭了相关的缴款项目通道,导致该项款项未能及时缴库。2019年9月,经我局与市财政局非税科联系,并按要求提供相关申请和材料,待市财政局非税科开通相关缴库渠道后缴库(附件2)。此外,我局加强非税收入的及时缴款工作,于每月底将汇缴户中应缴款项全数缴库,确保做到应缴尽缴。

二、关于项目推进缓慢,专项资金使用率低的问题

整改情况:针对2018年项目推进缓慢,专项资金使用率低,主要是森林防火综合治理三期工程实施进展缓慢,我局领导高度重视,及时组织相关单位研究查找问题,及时督促各项目实施县加快组织项目实施,加快资金使用进度,截止2019年9月30日已经完成专项资金支出10780914元。有效的推进了项目支出提高了专项资金的使用率。(支出附件附后、附件3)

三、关于“项目资金使用不规范,涉及金额278025.88元”

整改情况:我局按照审计要求,已将挤占挪用专项资金278025.88元于9月初调整了有关会计账目,因我局2019年公用经费已全部安排使用,无力归还,暂时做往来账处理(调整会计分录附后、附件4),待2020年预算批复后从我局办公经费中列支。

四、关于“以公务接待费名义列支其他支出20672元”的问题

整改情况:该问题是由于2018年来预算单位财务平台与国库支付系统连网后,相关经济分类科目自动生成,财务人员支付时选择经济分类错误,生成凭证时账务人员未注意更正导致。我局已于2019年8月督促财务人员更正该错误,调整了相关会计分录(调整会计分录附后、附件5)。今后我局将加强财务人员的教育学习,加强单位财务制度管理,杜绝类似问题的发生。

五、关于“公务卡使用率低”的问题

整改情况:关于“公务卡使用率低”的原因是:

由于之前我局干部职工同时出差时,大多数情况下都是由司机或者其中某一个人刷卡报账,所以造成了只有少数人员使用公务卡结算,造成了公务卡使用效率低。

今后我局将严格按照《河池市人民政府办公室关于印发河池市本级全面推行公务卡改革实施方案的体制》(河政办发〔2012〕222号)文件及《河池市林业局公务卡使用管理办法》要求,强调干部职工使用公务卡结算,避免都是由司机结账造成公务卡使用率低的情况。同时要求还没有办理公务卡的人员办理公务卡,截止9月底我单位基本一人一卡(由于个人原因无法办理的除外)提高了办卡率。(附件附后附件6)

六、关于“财务会计报表和决算数据报表不吻合”的问题

整改情况:经查,这两项会计报表不吻合的主要原因为,在2018年决算报表已上报后,我局在做好2019年新的政府会计制度衔接工作中发现一些账务处理问题并调整,调整后使之与决算报表产生了差异。现我局在2019年9月初进行了相关账务调整(调整会计分录附后、附件7)。

七、关于“往来款项长期挂账”的问题

整改情况:在审计期间,市林业局已清理调账21726035.26元,其余的挂账金额待进一步的清理核实后及时办理相关手续进行清理。

八、关于“未按规定对工会账户进行独立核算及扣缴个人工会费”的问题

整改情况:1.按照审计组提出的意见市林业局工会已经布置安排由财务人员罗曼丽同志负责对工会账户进行独立核算。2.市林业局于2019年6月开始按照5‰扣缴工会会费。(附件附后、附件8)

 

附件:1.河池市审计局审计报告(河审企报〔2019〕18号)

    2.河池市林业局关于申请开通森林植物检疫费缴库通道的函

    3.2019年防火三期工程支出情况表

    4.会计分录调整凭证

    5.会计分录调整凭证

    6.市林业局公务卡信息表(略)

    7.会计分录调整凭证

    8.市林业局2019年6月份行政人员工资花名册(略)

 

                                                     河池市林业局

                                                     2019年9月30日


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